紫金矿业：紫金矿业集团股份有限公司2021年度内部控制评价报告-k8凯发
公司代码:601899 公司简称:紫金矿业
紫金矿业集团股份有限公司2021年度内部控制评价报告
紫金矿业集团股份有限公司全体股东:
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行公司董事会，监事会及董事，监事，高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载，误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性，准确性和完整性承担个别及连带法律责任
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
. 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位，业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括:集团总部，及塞尔维亚紫金矿业，塞尔维亚紫金铜业，刚果
穆索诺伊，塔吉克泽拉夫尚，俄龙兴，吉尔吉斯奥同克，澳大利亚诺顿，紫金山金铜矿，阿舍勒铜业，多宝山铜业，西藏巨龙铜业，新疆金宝，紫金铜业，黄金冶炼公司，福建紫金铜业，黑龙江紫金铜业，新疆紫金有色，建设公司，工程技术公司，紫金物流，资本公司等47家权属单位2021年度，集团公司监察审计室组织开展对纳入评价范围的集团总部及27家主要权属单位进行内控测评，督促指导47家主要权属单位开展了内控自查
2. 纳入评价范围的单位占比:
| 指标 | 占比 |
| 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 | 52.62% |
| 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 | 73.70% |
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
按业务单元分为境外项目，矿山，冶炼加工，建设，贸易，金融等板块，按流程分主要包括组织架构，发展战略，人力资源，社会责任，安全环保，k8凯发的文化等公司层面的内部控制，以及资金活动，采购业务，工程项目，业务外包，资产管理，销售业务，全面预算，内部信息传递，研究与开发，担保业务，财务报告，合同管理，税务管理，生产成本计算与归集，费用，信息系统等主要业务流程本年度公司重点对工程建设，物资采购，境外企业运行合规，产品销售，存货管理，资金活动及套期保值等开展日常内控监督，专项内控测评或内控调研
4. 重点关注的高风险领域主要包括:
重点关注的高风险领域主要包括境外合规，工程结算，供应商管理，资金，期货套期保值，贸易融资等业务和安全环保等方面的风险。
5. 上述纳入评价范围的单位，业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
. 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《内部控制评价实施办法》，组织开展内部控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷，重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模，行业特征，风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
| 指标名称 | 重大缺陷定量标准 | 重要缺陷定量标准 | 一般缺陷定量标准 |
| 利润总额标准 | 错报≥利润总额的5% | 利润总额的5%＞错报≥利润总额的2% | 错报＜利润总额的2% |
| 资产总额标准 | 错报≥资产总额的3% | 资产总额的3%＞错报≥资产总额的1% | 错报＜资产总额的1% |
说明:
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
| 缺陷性质 | 定性标准 | ||||||||||||||||
| 重大缺陷 | 与财务报告相关控制环境无效， 董事，监事和高级管理人员与财务报告相关舞弊行为， 外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报， 重述以前公布的财务报告，以更正由于舞弊或错误导致的重大错误， 已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理时间内未予改正， 公司审计与内控委员会和监察审计室对内部控制的监督无效， 其他对财务报告使用者作出正确判断产生重大影响的缺陷 | ||||||||||||||||
| 重要缺陷 | 上述之外的其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷 | ||||||||||||||||
| 一般缺陷 | 上述之外的其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷
说明: 3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
说明: 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
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