恒基达鑫：2021年年度审计报告-k8凯发
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| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 |
| 审计报告 |
| 大华审字001009号 |
珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司
审计报告及财务报表
| 目录 | 页次 | ||
| 一， | 审计报告 | 1—7 | |
| 二， | 已审财务报表 | ||
| 合并资产负债表 | 1—2 | ||
| 合并利润表 | 3 | ||
| 合并现金流量表 | 4 | ||
| 合并股东权益变动表 | 5—6 | ||
| 母公司资产负债表 | 7—8 | ||
| 母公司利润表 | 9 | ||
| 母公司现金流量表 | 10 | ||
| 母公司股东权益变动表 | 11—12 | ||
| 财务报表附注 | 1—119 |
大华审字001009号审计报告
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.应收账款坏账准备
2.仓储装卸业务收入确认
应收账款坏账准备
1.事项描述请参阅合并财务报表附注六注释4，所示，截至2021年12月31日，恒基达鑫公司应收账款账面余额为人民币7，247.22万元，占资产总额的3.87%管理层定期对重大客户进行单独的信用风险评估对该等评估重点关注客户的历史结算记录及当前支付能力，并考虑客户自身及其所处行业的经济环境的特定信息对于无须进行单独评估或单独评估未发生减值的应收账款，管理层在考虑该等客户组账龄分析及发生减值损失的历史记录基础上实施了组合减值评估由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据，评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款的可收回性认定为关键审计事项
2.审计应对我们对应收账款坏账准备所实施的重要审计程序包括:
对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解，评估及测试。这些内部控制包括客户信用风险评估，应收账款收回流程，对触发应收账款减值的事件的识别及对坏账准备金额的估计等，
大华审字001009号审计报告
根据管理层制定的相关会计政策复核管理层评估的应收账款的减值及确认预期信用损失率，通过比较前期损失准备计提数与实际发生数，结合对期后回款的检查，评价应收账款坏账准备计提的充分性，
抽样检查了应收账款坏账准备评估所依据资料的相关性和准确性，对重要应收账款与管理层讨论其可收回性，并执行独立函证程序，
我们对管理层按照信用风险特征组合及预计信用损失率计提坏账准备的应收账款进行了减值测试，评价管理层坏账准备计提的准确性。
评估管理层于2021年12月31日对应收账款坏账准备的会计处理及披露。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层关于应收账款坏账准备计提的判断及估计是适当的。
仓储装卸业务收入确认
1.事项描述
请参阅合并财务报表附注四及附注六，注释45所示，2021年度恒基达鑫公司营业收入为41，221.91万元，其中仓储装卸业务收入为35，803.97万元。鉴于营业收入金额重大且为恒基达鑫公司重要财务指标，其中仓储装卸业务收入占营业收入的比重为
86.86%，仓储装卸业务收入确认的准确和完整对恒基达鑫公司利润的影响较大因此，我们将恒基达鑫公司的仓储装卸业务收入确认作为关键审计事项
2.审计应对
大华审字001009号审计报告
我们对于仓储装卸业务收入确认所实施的重要审计程序包括:
了解恒基达鑫公司收入与收款业务相关的内部控制，评价其设计有效性，并测试了关键内部控制运行的有效性，
查阅公司仓储装卸业务收入合同条款，以评价公司有关仓储装卸业务收入确认政策是否符合企业会计准则的要求，
选取样本检查仓储装卸业务收入确认的相关支持性文件，包括合同，发票，对账单，出入库记录及请款函等，以评价仓储装卸业务收入是否按收入政策确认，
对收入和成本执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性，
根据客户交易的特点和性质，选取样本执行独立函证程序，以确认应收账款余额及收入金额，
对资产负债表日前后确认的仓储装卸业务收入，选取样本，检查收入确认相关单据，以评价收入是否在恰当的期间确认。
基于已执行的审计工作，我们认为，收入确认符合恒基达鑫公司的会计政策。
四，其他信息
恒基达鑫公司管理层对其他信息负责其他信息包括恒基达鑫公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情
大华审字001009号审计报告
况存在重大不一致或者似乎存在重大错报基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项需要报告
五，管理层和治理层对财务报表的责任恒基达鑫公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计，执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，恒基达鑫公司管理层负责评估恒基达鑫公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算恒基达鑫公司，终止运营或别无其他现实的选择治理层负责监督恒基达鑫公司的财务报告过程
六，注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作:
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分，适当的审计证据，
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作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通，伪造，故意遗漏，虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取的审计证据，就可能导致对恒基达鑫公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露，如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息可是，未来的事项或情况可能导致恒基达鑫公司不能持续经营5．评价财务报表的总体列报，结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项6．就恒基达鑫公司中实体或业务活动的财务信息获取充分，适当的审计证据，以对财务报表发表意见我们负责指导，监督和执行集团审计我们对审计意见承担全部责任我们与治理层就计划的审计范围，时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷
| 2021年12月31日 | |||
| 编制单位:珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 | |||
| 负债和股东权益 | 附注六 | 期末余额 | 期初余额 | 上期期末余额 |
流动负债:
| 流动负债: | ||
| 短期借款 | 注释25 |
188，285，203.86 110，604，614.10 110，604，614.10 交易性金融负债— — —
| 1，872，011，136.90 1，725，251，345.67 1，725，251，345.67 | |||
| 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |||
| 合并利润表 | ||
| 2021年度 | ||
| 编制单位:珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 | ||
项目
| 项目 | 附注六 | 本期金额 | 上期金额 |
一，营业收入注释
412，219，112.68 369，318，538.61
减:营业成本注释
214，623，681.81 191，217，552.11
税金及附加注释463，929，430.08 3，290，515.24 销售费用— —
管理费用注释
41，327，647.61 33，268，679.61
研发费用注释
19，057，161.26 15，286，167.76
财务费用注释
4，191，079.92 16，566，582.00
其中:利息费用6，696，225.85 10，582，000.56
利息收入4，095，764.45 2，015，586.28
加:其他收益注释
4，235，443.88 11，056，260.57
投资收益注释518，949，128.93 10，732，136.91 其中:对联营企业和合营企业的投资收益—1，004，471.59 132，901.72
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益— —
净敞口套期收益— —
公允价值变动收益注释
—3，859，441.68 —1，492，731.56
信用减值损失注释
3，437，235.59 —4，839，769.28
资产减值损失注释
— —3，184，751.47
资产处置收益注释
—23，099.38 11，681.49
二，营业利润141，829，379.34 121，971，868.55 加:营业外收入注释561，285，268.68 289，901.67
减:营业外支出注释
949，826.41 1，730，662.00
三，利润总额
142，164，821.61 120，531，108.22
减:所得税费用注释
23，424，488.42 18，623，006.78
四，净利润118，740，333.19 101，908，101.44其中:同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润 — —
按经营持续性分类 持续经营净利润118，740，333.19 101，908，101.44
终止经营净利润— —
按所有权归属分类
归属于母公司所有者的净利润116，632，283.80 101，173，968.73
少数股东损益2，108，049.39 734，132.71
五，其他综合收益的税后净额12，440.48 —3，395，458.05
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额12，440.48 —3，395，458.05
不能重分类进损益的其他综合收益— —1，442，740.78
1．重新计量设定受益计划变动额— — 2．权益法下不能转损益的其他综合收益— — 3．其他权益工具投资公允价值变动— —1，442，740.78
4．企业自身信用风险公允价值变动— —
5．其他— —
重分类进损益的其他综合收益12，440.48 —1，952，717.27
1．权益法下可转损益的其他综合收益— —
2．其他债权投资公允价值变动768，477.56 —506，807.97 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额— — 4．其他债权投资信用减值准备—91，044.71 —270，432.64 5．现金流量套期储备— —
6．外币财务报表折算差额—664，992.37 —1，175，476.66
7．一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益 8．其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产 9．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额— —
六，综合收益总额118，752，773.67 98，512，643.39 归属于母公司所有者的综合收益总额116，644，724.28 97，778，510.68
归属于少数股东的综合收益总额2，108，049.39 734，132.71
七，每股收益:
基本每股收益
0.29 0.25
稀释每股收益
0.29 0.25
| 一，营业收入注释45 412，219，112.68 369，318，538.61 减:营业成本注释45 214，623，681.81 191，217，552.11 税金及附加注释46 3，929，430.08 3，290，515.24 销售费用 — — 管理费用注释47 41，327，647.61 33，268，679.61 研发费用注释48 19，057，161.26 15，286，167.76 财务费用注释49 4，191，079.92 16，566，582.00 其中:利息费用 6，696，225.85 10，582，000.56 利息收入 4，095，764.45 2，015，586.28 加:其他收益注释50 4，235，443.88 11，056，260.57 投资收益注释51 8，949，128.93 10，732，136.91 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 —1，004，471.59 132，901.72 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 — — 净敞口套期收益 — — 公允价值变动收益注释52 —3，859，441.68 —1，492，731.56 信用减值损失注释53 3，437，235.59 —4，839，769.28 资产减值损失注释54 — —3，184，751.47 资产处置收益注释55 —23，099.38 11，681.49 二，营业利润141，829，379.34 121，971，868.55 加:营业外收入注释56 1，285，268.68 289，901.67 减:营业外支出注释57 949，826.41 1，730，662.00 三，利润总额 142，164，821.61 120，531，108.22 减:所得税费用注释58 23，424，488.42 18，623，006.78 四，净利润 118，740，333.19 101，908，101.44 其中:同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润 — — 按经营持续性分类 持续经营净利润 118，740，333.19 101，908，101.44 终止经营净利润 — — 按所有权归属分类 归属于母公司所有者的净利润 116，632，283.80 101，173，968.73 少数股东损益 2，108，049.39 734，132.71 五，其他综合收益的税后净额 12，440.48 —3，395，458.05 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 12，440.48 —3，395，458.05 不能重分类进损益的其他综合收益 — —1，442，740.78 1．重新计量设定受益计划变动额 — — 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 — — 3．其他权益工具投资公允价值变动 — —1，442，740.78 4．企业自身信用风险公允价值变动 — — 5．其他 — — 重分类进损益的其他综合收益 12，440.48 —1，952，717.27 1．权益法下可转损益的其他综合收益 — — 2．其他债权投资公允价值变动 768，477.56 —506，807.97 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 — — 4．其他债权投资信用减值准备 —91，044.71 —270，432.64 5．现金流量套期储备 — — 6．外币财务报表折算差额 —664，992.37 —1，175，476.66 7．一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益 8．其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产 9．其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 — — 六，综合收益总额 118，752，773.67 98，512，643.39 归属于母公司所有者的综合收益总额 116，644，724.28 97，778，510.68 归属于少数股东的综合收益总额 2，108，049.39 734，132.71 七，每股收益: 基本每股收益 0.29 0.25 稀释每股收益 0.29 0.25 |
| 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: |
| 2021年度编制单位:珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司项 目 附注六 本期金额 上期金额一，经营活动产生的现金流量: 销售商品，提供劳务收到的现金 1，164，059，128.44 494，446，966.38 收到的税费返还 16，596.88 660，164.11 收到其他与经营活动有关的现金注释59 720，839，204.36 442，132，171.51 经营活动现金流入小计 1，884，914，929.68 937，239，302.00 购买商品，接受劳务支付的现金 855，579，858.51 135，821，071.16 支付给职工以及为职工支付的现金 88，103，146.81 67，588，480.43 支付的各项税费 42，296，768.77 35，425，406.54 支付其他与经营活动有关的现金注释59 703，858，831.84 580，898，354.44 经营活动现金流出小计 1，689，838，605.93 819，733，312.57 经营活动产生的现金流量净额 195，076，323.75 117，505，989.43 二，投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 1，482，216，355.49 1，125，362，593.43 取得投资收益收到的现金 8，638，828.60 11，726，635.84 处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回的现金净额 700.00 68，300.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1，426，896.49 — 收到其他与投资活动有关的现金 — — 投资活动现金流入小计 1，492，282，780.58 1，137，157，529.27 购建固定资产，无形资产和其他长期资产支付的现金 27，951，280.23 49，555，036.88 投资支付的现金 1，466，548，145.94 1，222，394，682.78 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 — — 支付其他与投资活动有关的现金 — — 投资活动现金流出小计 1，494，499，426.17 1，271，949，719.66 投资活动产生的现金流量净额 —2，216，645.59 —134，792，190.39 三，筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 850，000.00 1，170，000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 850，000.00 1，170，000.00 取得借款收到的现金 321，491，453.02 210，644，503.22 收到其他与筹资活动有关的现金注释59 40，687，496.92 40，200，000.00 筹资活动现金流入小计 363，028，949.94 252，014，503.22 偿还债务支付的现金 294，052，136.37 170，748，688.21 分配股利，利润或偿付利息支付的现金 19，241，986.65 22，290，704.42 其中:子公司支付给少数股东的股利，利润 — — 支付其他与筹资活动有关的现金注释59 61，102，354.51 54，295，767.76 筹资活动现金流出小计 374，396，477.53 247，335，160.39 筹资活动产生的现金流量净额 —11，367，527.59 4，679，342.83 四，汇率变动对现金及现金等价物的影响 —627，641.74 —4，236，566.87 五，现金及现金等价物净增加额 180，864，508.83 —16，843，425.00 加:年初现金及现金等价物余额 196，836，653.75 213，680，078.75 六，期末现金及现金等价物余额 377，701，162.58 196，836，653.75 |
| 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: |
| 其他一，上年年末余额 405，000，000.00 — — — 419，841，382.03 — 862，818.21 286，049.88 52，391，865.10 — 484，307，292.23 10，050，970.01 1，372，740，377.46 加:会计政策变更 — — — — — — — — — — — — — 前期差错更正 — — — — — — — — — — — — — 同一控制下企业合并 — — — — — — — — — — — — — 其他 — — — — — — — — — — — — — 二，本年年初余额 405，000，000.00 — — — 419，841，382.03 — 862，818.21 286，049.88 52，391，865.10 — 484，307，292.23 10，050，970.01 1，372，740，377.46 三，本年增减变动金额 — — — — — — 12，440.48 238，693.49 9，714，562.52 392，387.88 98，425，333.40 2，067，990.93 110，851，408.70 综合收益总额 — — — — — — 12，440.48 — — — 116，632，283.80 2，108，049.39 118，752，773.67 股东投入和减少资本 — — — — — — — — — — — 850，000.00 850，000.00 1．股东投入的普通股 — — — — — — — — — — — 850，000.00 850，000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 — — — — — — — — — — — — — 3．股份支付计入股东权益的金额 — — — — — — — — — — — — — 4．其他 — — — — — — — — — — — — — 利润分配 — — — — — — — — 9，714，562.52 392，387.88 —18，206，950.40 — —8，100，000.00 1．提取盈余公积 — — — — — — — — 9，714，562.52 — —9，714，562.52 — — 2．提取一般风险准备 — — — — — — — — — 392，387.88 —392，387.88 — — 3．对股东的分配 — — — — — — — — — — —8，100，000.00 — —8，100，000.00 4．其他 — — — — — — — — — — — — — 股东权益内部结转 — — — — — — — — — — — — — 1．资本公积转增股本 — — — — — — — — — — — — — 2．盈余公积转增股本 — — — — — — — — — — — — — 3．盈余公积弥补亏损 — — — — — — — — — — — — — 4．设定受益计划变动额结转留存收益 — — — — — — — — — — — — — 5．其他综合收益结转留存收益 — — — — — — — — — — — — — 6．其他 — — — — — — — — — — — — — 专项储备 — — — — — — — 238，693.49 — — — 102，297.21 340，990.70 1．本期提取 — — — — — — — 5，559，092.78 — — — 102，297.21 5，661，389.99 2．本期使用 — — — — — — — —5，320，399.29 — — — — —5，320，399.29 其他 — — — — — — — — — — — —992，355.67 —992，355.67 四，本年期末余额 405，000，000.00 — — — 419，841，382.03 — 875，258.69 524，743.37 62，106，427.62 392，387.88 582，732，625.63 12，118，960.94 1，483，591，786.16 | |||||||||||
| 企业法定代表人: | 主管会计工作负责人: | 会计机构负责人: | |||||||||
| 其他一，上年年末余额 405，000，000.00 — — — 419，841，382.03 — 4，258，276.26 — 46，445，955.18 — 405，711，892.89 8，221，585.03 1，289，479，091.39 加:会计政策变更 — — — — — — — — — — — — — 前期差错更正 — — — — — — — — — — — — — 同一控制下企业合并 — — — — — — — — — — — — — 其他 — — — — — — — — — — — — — 二，本年年初余额 405，000，000.00 — — — 419，841，382.03 — 4，258，276.26 — 46，445，955.18 — 405，711，892.89 8，221，585.03 1，289，479，091.39 三，本年增减变动金额 — — — — — — —3，395，458.05 286，049.88 5，945，909.92 — 78，595，399.34 1，829，384.98 83，261，286.07 综合收益总额 — — — — — — —3，395，458.05 — — — 101，173，968.73 734，132.71 98，512，643.39 股东投入和减少资本 — — — — — — — — — — — 1，170，000.00 1，170，000.00 1．股东投入的普通股 — — — — — — — — — — — 1，170，000.00 1，170，000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 — — — — — — — — — — — — — 3．股份支付计入股东权益的金额 — — — — — — — — — — — — — 4．其他 — — — — — — — — — — — — — 利润分配 — — — — — — — — 5，945，909.92 — —22，145，909.92 — —16，200，000.00 1．提取盈余公积 — — — — — — — — 5，945，909.92 — —5，945，909.92 — — 2．提取一般风险准备 — — — — — — — — — — — — — 3．对股东的分配 — — — — — — — — — — —16，200，000.00 — —16，200，000.00 4．其他 — — — — — — — — — — — — — 股东权益内部结转 — — — — — — — — — — — — — 1．资本公积转增股本 — — — — — — — — — — — — — 2．盈余公积转增股本 — — — — — — — — — — — — — 3．盈余公积弥补亏损 — — — — — — — — — — — — — 4．设定受益计划变动额结转留存收益 — — — — — — — — — — — — — 5．其他综合收益结转留存收益 — — — — — — — — — — — — — 6．其他 — — — — — — — — — — — — — 专项储备 — — — — — — — 286，049.88 — — — 122，592.81 408，642.69 1．本期提取 — — — — — — — 5，078，685.18 — — — 122，592.81 5，201，277.99 2．本期使用 — — — — — — — —4，792，635.30 — — — — —4，792，635.30 其他 — — — — — — — — — — —432，659.47 —197，340.54 —630，000.01 四，本年期末余额 405，000，000.00 — — — 419，841，382.03 — 862，818.21 286，049.88 52，391，865.10 — 484，307，292.23 10，050，970.01 1，372，740，377.46 | |||||||||||
| 企业法定代表人: | 主管会计工作负责人: | 会计机构负责人: | |||||||||
—6—
| 2021年12月31日 | |||||||||
| 编制单位:珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 | |||||||||
| 负债和股东权益 | 附注十五 | 期末余额 | 期初余额 | 上期期末余额 | |||||
| 流动负债: |
| 短期借款 |
10，002.78 — —
交易性金融负债— — —
| 1，372，326，854.59 1，321，491，634.82 1，321，491，634.82 | ||
| 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | ||
| 一，营业收入注释4 186，237，033.27 154，364，341.96 减:营业成本注释4 97，418，574.27 75，755，321.66 税金及附加 1，326，247.56 1，142，892.13 销售费用 — — 管理费用 15，642，807.17 14，687，296.15 研发费用 8，075，238.20 6，362，527.33 财务费用 —781，121.53 6，427，200.56 其中:利息费用 4，454，650.42 6，497，462.25 利息收入 5，889，344.61 4，088，041.11 加:其他收益 994，933.20 917，583.28 投资收益注释5 40，910，198.33 20，122，655.90 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 52，383.74 132，901.72 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 — — 净敞口套期收益 — — 公允价值变动收益 —205，744.45 336，150.00 信用减值损失 945，814.82 —2，977，103.10 资产减值损失 — — 资产处置收益 — 11，681.49 二，营业利润107，200，489.50 68，400，071.70 加:营业外收入 43，501.14 28，656.84 减:营业外支出 573，063.22 1，469，441.55 三，利润总额 106，670，927.42 66，959，286.99 减:所得税费用 9，525，302.22 7，500，187.81 四，净利润 97，145，625.20 59，459，099.18 持续经营净利润 97，145，625.20 59，459，099.18 终止经营净利润 — — 五，其他综合收益的税后净额 — — 不能重分类进损益的其他综合收益 — — 1．重新计量设定受益计划变动额 — — 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 — — 3．其他权益工具投资公允价值变动 — — 4．企业自身信用风险公允价值变动 — — 重分类进损益的其他综合收益 — — 1．权益法下可转损益的其他综合收益 — — 2．其他债权投资公允价值变动 — — 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 — — 4．其他债权投资信用减值准备 — — 5．现金流量套期储备 — — 6．外币财务报表折算差额 — — 7．一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益 8．其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产 9．其他六，综合收益总额 97，145，625.20 59，459，099.18 七，每股收益: 基本每股收益 稀释每股收益 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | ||||||
| 2021年度编制单位:珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司项 目 附注十五 本期金额 上期金额一，经营活动产生的现金流量: 销售商品，提供劳务收到的现金 192，107，294.82 159，796，780.38 收到的税费返还 — — 收到其他与经营活动有关的现金 134，803，592.18 109，692，417.77 经营活动现金流入小计 326，910，887.00 269，489，198.15 购买商品，接受劳务支付的现金 54，270，963.54 34，390，574.74 支付给职工以及为职工支付的现金 36，043，372.14 28，035，785.61 支付的各项税费 19，895，710.63 12，918，385.94 支付其他与经营活动有关的现金 147，510，400.02 130，091，905.71 经营活动现金流出小计 257，720，446.33 205，436，652.00 经营活动产生的现金流量净额 69，190，440.67 64，052，546.15 二，投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 769，000，000.00 677，110，000.00 取得投资收益收到的现金 39，777，705.60 17，154，108.73 处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回的现金净额 700.00 68，300.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 — — 收到其他与投资活动有关的现金 3，540，165.85 — 投资活动现金流入小计 812，318，571.45 694，332，408.73 购建固定资产，无形资产和其他长期资产支付的现金 11，838，477.49 10，605，765.23 投资支付的现金 796，000，000.00 708，320，000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 — — 支付其他与投资活动有关的现金 — — 投资活动现金流出小计 807，838，477.49 718，925，765.23 投资活动产生的现金流量净额 4，480，093.96 —24，593，356.50 三，筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 — — 取得借款收到的现金 10，000.00 — 收到其他与筹资活动有关的现金 35，287，496.92 40，200，000.00 筹资活动现金流入小计 35，297，496.92 40，200，000.00 偿还债务支付的现金 42，000，000.00 3，340，737.50 分配股利，利润或偿付利息支付的现金 13，600，000.00 21，760，675.17 支付其他与筹资活动有关的现金 18，992，123.26 54，245，767.76 筹资活动现金流出小计 74，592，123.26 79，347，180.43 筹资活动产生的现金流量净额 —39，294，626.34 —39，147，180.43 四，汇率变动对现金及现金等价物的影响 —329，729.30 —357，304.67 五，现金及现金等价物净增加额 34，046，178.99 —45，295.45 加:年初现金及现金等价物余额 72，029，085.19 72，074，380.64 六，期末现金及现金等价物余额 106，075，264.18 72，029，085.19 |
| 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: |
| 其他一，上年年末余额 405，000，000.00 — 419，236，128.63 — — — 52，391，865.10 310，276，785.98 1，186，904，779.71 加:会计政策变更 — — — — — — — — — 前期差错更正 — — — — — — — — — 其他 — — — — — — — — — 二，本年年初余额 405，000，000.00 — 419，236，128.63 — — — 52，391，865.10 310，276，785.98 1，186，904，779.71 三，本年增减变动金额 — — — — — — 9，714，562.52 79，331，062.68 89，045，625.20 综合收益总额 — — — — — — — 97，145，625.20 97，145，625.20 股东投入和减少资本 — — — — — — — — — 1．股东投入的普通股 — — — — — — — — — 2．其他权益工具持有者投入资本 — — — — — — — — — 3．股份支付计入股东权益的金额 — — — — — — — — — 4．其他 — — — — — — — — — 利润分配 — — — — — — 9，714，562.52 —17，814，562.52 —8，100，000.00 1．提取盈余公积 — — — — — — 9，714，562.52 —9，714，562.52 — 2．对股东的分配 — — — — — — — —8，100，000.00 —8，100，000.00 3．其他 — — — — — — — — — 股东权益内部结转 — — — — — — — — — 1．资本公积转增股本 — — — — — — — — — 2．盈余公积转增股本 — — — — — — — — — 3．盈余公积弥补亏损 — — — — — — — — — 4．设定受益计划变动额结转留存收益 — — — — — — — — — 5．其他综合收益结转留存收益 — — — — — — — — — 6．其他 — — — — — — — — — 专项储备 — — — — — — — — — 1．本期提取 — — — — — 2，471，821.68 — — 2，471，821.68 2．本期使用 — — — — — —2，471，821.68 — — —2，471，821.68 其他 — — — — — — — — — 四，本年期末余额 405，000，000.00 — 419，236，128.63 — — — 62，106，427.62 389，607，848.66 1，275，950，404.91 | ||||||||||
| 企业法定代表人: | 主管会计工作负责人: | 会计机构负责人: | ||||||||
其他一，上年年末余额 405，000，000.00 — — — 419，236，128.63 — — — 46，445，955.18 272，963，596.72 1，143，645，680.53 加:会计政策变更 — — — — — — — — — — — 前期差错更正 — — — — — — — — — — — 其他 — — — — — — — — — — — 二，本年年初余额 405，000，000.00 — — — 419，236，128.63 — — — 46，445，955.18 272，963，596.72 1，143，645，680.53 三，本年增减变动金额 — — — — — — — — 5，945，909.92 37，313，189.26 43，259，099.18 综合收益总额 — — — — — — — — — 59，459，099.18 59，459，099.18 股东投入和减少资本 — — — — — — — — — — — 1．股东投入的普通股 — — — — — — — — — — — 2．其他权益工具持有者投入资本 — — — — — — — — — — — 3．股份支付计入股东权益的金额 — — — — — — — — — — — 4．其他 — — — — — — — — — — — 利润分配 — — — — — — — — 5，945，909.92 —22，145，909.92 —16，200，000.00 1．提取盈余公积 — — — — — — — — 5，945，909.92 —5，945，909.92 — 2．对股东的分配 — — — — — — — — — —16，200，000.00 —16，200，000.00 3．其他 — — — — — — — — — — — 股东权益内部结转 — — — — — — — — — — — 1．资本公积转增股本 — — — — — — — — — — — 2．盈余公积转增股本 — — — — — — — — — — — 3．盈余公积弥补亏损 — — — — — — — — — — — 4．设定受益计划变动额结转留存收益 — — — — — — — — — — — 5．其他综合收益结转留存收益 — — — — — — — — — — — 6．其他 — — — — — — — — — — — 专项储备 — — — — — — — — — — — 1．本期提取 — — — — — — — 2，250，453.14 — — 2，250，453.14 2．本期使用 — — — — — — — —2，250，453.14 —
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